Protagonista principale e' Julius, un giornalista della Nippon News che conduce un'esistenza soddisfacente a Tokyo fino a quando una serie di omicidi bizzarri sconvolge la sua vita. Tutte le vittime hanno qualcosa in comune con Julius e tutte hanno il tatuaggio di un' aquila, simbolo del partito Nazista, sul loro petto.
A un ricevimento Julius incontra Fuyahiku Matoba, un misterioso giovane che sembra avere la risposta a quelle uccisioni. Da Fuyahiku Julius scopre di non essere un uomo comune. E' bensì l'erede del Terzo Reich, figlio di un tedesco e di una donna giapponese, cresciuto per far rivivere il clandestino impero del Giappone e della Germania. Il compito di Julius e' proprio quello di riprendere la supremazia dell'impero. Altre organizzazioni clandestine si stanno muovendo per impadronirsi del potere del Terzo Reich. Infatti tutte quelle persone sono state uccise dalle organizzazioni nella speranza di distruggere Julius prima della sua ascesa al trono. Fino a quando questo non accadra' gli omicidi continueranno.
Sebbene il giovane non ceda alle richieste di mettersi a capo dell'impero, Fuyahiku e' irremovibile. Riesce a introdursi nell'appartamento di Julius e persino nel suo letto, seguendolo con instancabile determinazione nell'arco di tutti i volumi.
''Qualcuno così bello deve avere il cuore di un demone'': e' questo il primo pensiero di Julius dopo aver conosciuto Fuyahiku. E non e' lontano dalla realta'.
Educato per essere il consorte e il protettore dell'imperatore, Fuyahiku e' unicamente devoto all'impero, per il quale e' disposto a morire.
L'autrice ha scelto di dare a Fuyahiku il ruolo di uke e la dinamica della relazione si fa immediatamente piu' fresca.
Fuyahiku è l'uke ma non e' il personaggio passivo; inseguitore e protettore, non e' eccessivamente attaccato a Julius. E' completamente conscio della forza della propria bellezza, ammette francamente la sua amoralita' e usa entrambe per proteggere Julius. Ha anche dei tratti infantili nel proprio carattere; vedendo il suo divertimento mentre e' sulla neve, Julius gli dice: ''Solo ai bambini e ai cani piace così tanto la neve''.
Julius e' probabilmente uno dei pochi personaggi veramente adulti nel mondo dei manga, risulta riservato e pacato soprattutto in confronto a Fuyahiku.
Non e' il tipo di persona a cui interessa l'appagamento momentaneo, e anche dopo aver ammesso il proprio amore per Fuyahiku, si tira indietro sapendo che il sesso non risolve nulla e che il trono dell'impero li divide ancora. Sebbene ci vogliano tutti e dieci i volumetti perche' Julius e Fuyahiku finiscano a letto, questo non accade con gli altri personaggi: Julius non sembra avere alcun problema ad accettare un certo tipo di ''conforto'', e lo stesso vale per Fuyahiku...
Tutti gli episodi sono degli ingegnosi mix di suspense e narrazione, tanto che pochi lettori sarebbero in grado di indovinare la conclusione prima che la storia sia finita. Nota dolente: uno dei punti forti di Daisan no Teikoku sono proprio i dialoghi, quindi si perde meta' del divertimento se non si conosce il giapponese.